Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Инвестиции

Матчасть: что такое вычет

Налоговый вычет — это возможность вернуть себе часть уплаченного НДФЛ из бюджета. Принцип действия такой: государство признает, что вы потратили часть дохода на что-то полезное, и разрешает вычесть из вашего налогооблагаемого дохода эту сумму. В итоге налоговая база становится меньше и вам либо не нужно какое-то время платить налог, либо появляется излишне уплаченная сумма, которую вам возвращают на счет.

Есть несколько видов вычетов. Например, бывают социальные, имущественные, профессиональные, стандартные и инвестиционные. При покупке квартиры вы получаете право на имущественный вычет. Правила, которые действуют для налогового вычета при покупке недвижимости, для других видов не работают.

Когда речь идет о вычетах, используют два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма вычета — это на сколько государство разрешает вам уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма НДФЛ к возврату — сколько фактически вам вернут денег из бюджета. Если упрощенно, сумма возврата — это 13% от суммы вычета.

Мы регулярно рассказываем как получать максимум вычетов, выплат и льгот

Все новые способы — в нашей рассылке

Какими документами подтверждать расходы

^К началу страницы

2

Получаем справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

3

Подготавливаем копии документов, подтверждающих право на жильё, а именно:

  • при строительстве или приобретении жилого дома –
    свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;
  • при приобретении квартиры или комнаты – договор о приобретении
    квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или
    комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации
    права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);
  • при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье
    (доли/долей в нём) – свидетельство о государственной регистрации права собственности
    на земельный участок или долю/доли в нём и свидетельство о государственной регистрации
    права собственности на жилой дом или долю/доли в нём;
  • при погашении процентов по целевым займам (кредитам) – целевой кредитный
    договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями,
    график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.
  • Поскольку с 2016 года прекращена выдача свидетельства о государственной регистрации права собственности, вместо него налогоплательщик вправе в качестве подтверждающего документа представить выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП).

4

Подготавливаем копии платёжных документов:

  • подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам,
    банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки,
    акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
  • свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному
    договору (при отсутствии или «выгорании» информации в кассовых чеках такими документами могут служить
    выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).
5

При приобретении имущества в общую совместную собственность подготавливаем:

  • копию свидетельства о браке;
  • письменное заявление (соглашение) о договорённости сторон-участников сделки о распределении
    размера имущественного налогового вычета между супругами.
6*

Предоставляем в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов,
подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества.

*В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией
необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на приобретение имущества.

Различают два вида вычета:

  1. Базовый.
  2. Возмещение процентов по ипотеке.

При суммировании они составляют имущественный вычет, который можно получить, приобретая недвижимость с использованием ипотеки (в т.ч. Сбербанка).

Максимальная сумма для расчета по базовому виду – 2 000 000 руб. Так, если стоимость квартиры 4 500 000 руб., то для расчета вычета все равно будут взяты 2 000 000 руб. Отсюда вытекает, что максимальная сумма к получению составит 260 000 руб. (2 000 000 х 13% = 260 000 руб.).

При расчете второго варианта компенсации учитываются несколько нюансов:

  1. Ограничение по верхнему порогу выплаты. Максимально можно вернуть 390 000 руб. (это 13% от 3 000 000 руб.).
  2. Сумма выплаченного из зарплаты кредитора НДФЛ.
  3. Размер оплаченных процентов
Интересный материал  Похожие кредитные карты с онлайн заявкой

Ежемесячный взнос по ипотеке складывается из суммы взноса по основному долгу и по процентам. Соответственно, у заемщика накапливается определенное количество выплаченных банку процентов – именно от этой суммы можно получить 13%, при этом верхний порог ограничивается 390 000 руб.

Заемщику следует собрать исчерпывающий пакет бумаг, которые нужны для получения выплаты:

  • Документы на право собственности.
  • Справка о доходах 2-НДФЛ.
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ.
  • Договор ипотеки или купли-продажи.
  • Квитанции об оплате.
  • Копия паспорта.
  • График внесения платежей по кредиту.
  • Реквизиты банковского счета для выплаты.
  • Заявление на возврат процентов безналичным переводом денежных средств.
  • Опись, в которой указан список подаваемых бумаг.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Для его исполнения потребуется владельцу жилья лично подать все необходимые для получения вычета документы, либо через официального представителя, имеющего нотариально заверенную доверенность.

Процесс происходит согласно определенному алгоритму:

  1. Сбор необходимой документации.
  2. Подача их в налоговый орган по месту прописки либо через личный кабинет на сайте Сбербанка.
  3. Проверка и принятие в обработку перечня бумаг сотрудником ФНС.
  4. Запуск камеральной проверки. Максимальное время проведения — 3 месяца с даты принятия к рассмотрению документов.
  5. Устранение замечаний (при необходимости). Это может быть нехватка какого-либо заявления, ошибка в заполнении и прочее.
  6. Перечисление денежных средств на счет в срок до 1 месяца со дня завершения камеральной проверки.

Для клиентов Сбербанка был создан специализированный сервис для возврата вычета по налогам. Чтобы воспользоваться данным сервисом, необходимо зайти на сайт Сбербанка, найти раздел «Вернем налоги в семью» и сделать заказ.

После этого звонит консультант Сбербанка, который подробно расскажет о необходимом пакете документов. Указанную документацию нужно сфотографировать или отсканировать и загрузить на сайт, после чего консультант заполняет декларацию.

Готовая декларация подается лично в местном отделении ФНС или через персональный кабинет налогоплательщика. Стоимость данной услуги составляет 1 499 руб. для обычных клиентов и бесплатно для владельца пакета услуг Сбербанк Премьер и Сбербанк Первый.

Сбербанк также может подать декларацию за своего клиента — такая услуга включена в максимальный пакет услуг стоимостью 2 999 руб., а также предоставляется бесплатно для пользователей пакета услуг Сбербанк Первый или за 1 500 руб. при использовании пакета услуг Сбербанк Премьер.

При получении денежных средств по налоговому вычету за ипотеку могут возникать задержки в выплате вследствие крупного размера причитающейся суммы и необходимых для ее выдачи резервов.

Когда собственность по договору ипотеки оформлена как долевая (между родственниками, супругами и пр.), размер причитающегося начисления делится пропорционально долям владения. Если супруги-дольщики хотят получить вычет на имя только одного из них, то такое пожелание удовлетворяется со стороны налогового органа при условии написания соответствующего заявления.

Согласно налоговому законодательству России, покупая квартиру, любой налогоплательщик вправе воспользоваться полагающимся налоговым вычетом. Трудности, с которыми сталкиваются те, кто решил подать декларацию и получить возврат средств, привели к появлению сервисов, помогающих заполнять и сдавать необходимую для этого документацию в ИФНС.

Гражданин РФ вправе получить возврат средств:

  • до 260 тыс. рублей, если покупка недвижимости оплачивалась из собственных накоплений;
  • до 650 тыс. рублей, если квартира приобреталась по ипотеке, где 260 тыс. рублей – вычет со стоимости и 390 тыс. рублей – вычет по уплаченным по ипотеке процентам.

Документация, которую потребуется предоставить клиенту для подтверждения сведений, указанных в его декларации 3 НДФЛ, состоит из:

  • Паспорта и ИНН;
  • Справки о заработной плате по форме 2 НДФЛ;
  • Договора купли-продажи жилья;
  • Акта приёмки жилплощади (для новостроек);
  • Договора займа ― при приобретении квартиры в ипотеку;
  • Справки об уплаченных за отчетный период процентах по ипотеке;
  • Документ о произведении оплаты за приобретаемую недвижимость ее продавцу;
  • Свидетельства о браке, если квартира приобретена в совместное владение супругов;
  • Нотариально заверенного согласия одного из супругов на приобретение квартиры в собственность второго, если квартира была оформлена в единоличную собственность.

Налоговая отчетность по форме З НДФЛ представляется в ИФНС вместе с бумагами, на основании которых составлена. Заполняя декларацию самостоятельно, учтите, что власти периодически вносят изменения. Последнее произошло в октябре 2018 года, а значит, декларацию в 2019 году придется сдавать уже по-новому.

Официальное сообщение о доходах составляется за периоды, предшествующие отчетному. К тому же, при возврате подоходного налога учитываются доходы только за три предшествующих покупке недвижимости года.

Интересный материал  Онлайн заявка на кредитную карту, оформите кредитку онлайн от банка «Восточный»

В связи со сложностями, которые возникают при самостоятельном составлении отчетности, рекомендуем обратиться за помощью к специалистам. Это способ, помогающий избежать ошибок заполнения и застраховаться от отзыва возврата из-за неверно заполненной декларации.

Несмотря на то, что оформление налогового вычета выгодно всем, ИФНС одобряет его не каждому. Чтобы оформить возврат, требуется:

  • Быть гражданином РФ, имеющим постоянный официально подтвержденный доход, облагаемый налогом 13%, и официально трудоустроенным.
  • Не иметь гражданства РФ, но быть официально трудоустроенным в России, на предприятии, ежемесячно отчисляющем 13% налога государству.
  • Паспорта и ИНН;
  • Справки о заработной плате по форме 2 НДФЛ;
  • Договора купли-продажи жилья;
  • Акта приёмки жилплощади (для новостроек);
  • Договора займа ― при приобретении квартиры в ипотеку;
  • Справки об уплаченных за отчетный период процентах по ипотеке;
  • Документ о произведении оплаты за приобретаемую недвижимость ее продавцу;
  • Свидетельства о браке, если квартира приобретена в совместное владение супругов;
  • Нотариально заверенного согласия одного из супругов на приобретение квартиры в собственность второго, если квартира была оформлена в единоличную собственность.
  • Исключение визита в ИФНС и потери времени на ожидание своей очереди.
  • Приемлемые условия сотрудничества (даже цена оптимального тарифа невысока).
  • Уровень квалификации специалистов, которые оказывают помощь в получении налогового вычета, существенно увеличивает вероятность одобрения возврата подоходного налога.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Заявить вычет можно только при совпадении нескольких условий.

Вы заплатили за квартиру и можете подтвердить это документами. Оплата может быть полной или частичной, но должна быть обязательно: сумма вычета зависит от фактических расходов. По унаследованной или подаренной квартире вычет получить нельзя, потому что вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу. Участники военной ипотеки тоже не могут использовать вычет на общих основаниях, потому что часть суммы на квартиру им дает государство.

Есть правоустанавливающие документы. Для новостройки это может быть акт приемки-передачи квартиры. Договор долевого участия не подойдет, даже если вы внесли всю сумму, — придется ждать, пока квартиру сдадут.

Продавец вам не близкий родственник. При покупке квартиры у взаимозависимых лиц вычет не дадут. Купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. Даже если вы честно отдали маме деньги за квартиру, в вычете точно откажут. Добросовестность тут не поможет — это уже проверено в Верховном суде.

Скрыть покупку у взаимозависимых лиц нельзя: налоговая проверит родство по общим базам. Если взаимозависимость есть не между родственниками, а по другим причинам, потом разберутся и потребуют вернуть деньги.

Оформить возврат налога при покупке квартиры у сына маминой подруги — можно.

Перед отправкой документов через личный кабинет обработайте их так, чтобы уложиться в ограничение по объему. Обычные фото договоров и чеков на телефон могут занимать слишком много места

Раньше вы не использовали свое право на вычет. У имущественного вычета при покупке квартиры есть лимит, и каждому человеку его дают один на всю жизнь. Повторно вычет сверх лимита использовать нельзя. Если когда-то вы уже оформляли возврат налога при покупке квартиры и у вас нет остатка вычета — все, дальше можете не читать.

Квартира в России. Тут нечего добавить.

Список документов для оформления вычета:

  1. Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН.
  2. Копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче.
  3. Платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки).
  4. Справка 2-НДФЛ, если подаете декларацию.
  5. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке.

Если квартира стоит меньше 2 млн рублей, можно вернуть 13% от фактических расходов. Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн рублей, а налог к возврату составит 260 тысяч рублей.

Но остаток вычета при покупке квартиры с некоторых пор можно переносить на другие объекты.

Вычет при покупке квартиры равен сумме ваших расходов. Но государство не готово возвращать 13% от любой суммы расходов на квартиру, поэтому установило лимит: с 2008 года — 2 млн рублей на человека.

Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату
1 500 000 Р 1 500 000 Р 195 000 Р
2 000 000 Р 2 000 000 Р 260 000 Р
3 000 000 Р 2 000 000 Р 260 000 Р
5 000 000 Р 2 000 000 Р 260 000 Р

Стоимость квартиры

1 500 000 Р

Стоимость квартиры

Интересный материал  Кредитная карта Тинькофф S7 Airlines

2 000 000 Р

Стоимость квартиры

3 000 000 Р

Стоимость квартиры

5 000 000 Р

Перенос остатка на другие объекты. До 2014 года лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту. Его давали один раз в жизни и только на одну квартиру. Если квартира стоила меньше 2 млн рублей, остаток вычета нельзя было перенести на другой объект — эти деньги «сгорали» и 13% от неиспользованной суммы уже никогда нельзя было получить.

Например, в 2013 году вы купили квартиру за 1,5 млн рублей. Заявили вычет в сумме фактических расходов и получили 13% от этой суммы деньгами — всего 195 тысяч рублей. Весь лимит вычета вы не использовали — до 2 млн оставалось еще 500 тысяч рублей. Но 65 тысяч рублей налога вы уже не вернете, даже если в 2018 году купите еще одну квартиру.

С 1 января 2014 года лимит вычета не привязан к объекту, а остаток можно переносить на другие объекты.

Лимит и условия вычета определяются по тому году, когда возникло право на вычет. Не по тому периоду, когда вы заплатили за квартиру в новостройке или подали декларацию, а когда получили акт или свидетельство о праве собственности.

Например, в 2007 году лимит вычета был равен 1 млн рублей. Если право на вычет возникло у вас в 2007 году, а заявили вы его только в 2018, то вернете максимум 130 тысяч даже при цене квартиры 2 млн и больше. Увеличение лимита вычета в 2008 году на вас не распространяется.

Но вы не обязаны использовать вычет именно по той квартире. Можно пока его не заявлять, купить другую квартиру (даже продав ту, предыдущую) и уже тогда использовать свое право на вычет — с увеличенными лимитом и возможностью переносить остаток на другие объекты. Если налог вам уже вернули, отказаться от вычета и заявить его по другой квартире в большем размере нельзя.

Перенос остатка на следующий год. Чтобы использовать весь вычет за год, нужно зарабатывать около 170 тысяч рублей в месяц. Тогда годовой доход превысит 2 млн и можно будет сразу забрать максимально возможную сумму налога — 260 тысяч. Но так бывает не у всех, поэтому за год использовать весь вычет обычно не получается.

Остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ.

Например, если квартира стоит 2 млн рублей, а доход — 1 млн рублей в год, то вычет растянется на два года. А если при такой же цене квартиры годовой доход — 500 тысяч рублей, то возвращать НДФЛ придется в течение четырех лет. Растягивать вычет можно на какой угодно период, пока государство не вернет 13% со всей суммы расходов на квартиру.

Вычет сразу за 4 года для пенсионеров. Если купить квартиру на пенсии, то вернуть налог можно за тот год, когда купили квартиру, и еще за три года до этого. Фактически пенсионер возвращает НДФЛ сразу за четыре года — таких привилегий больше ни у кого нет. Можно подать четыре декларации и сразу получить много денег. При этом неважно, работает пенсионер или нет. Получаете пенсию — забираете НДФЛ сразу за четыре года.

Чтобы получить имущественный вычет, подайте декларацию 3-НДФЛ в налоговую или уведомление о праве на вычет своему работодателю.

Как получить вычет по декларации. В следующем или любом другом году после покупки квартиры нужно подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ. Форма декларации должна соответствовать году, за который хотите вернуть налог. Формы меняются, поэтому нужно за этим следить. Хотя формально неправильная форма не повод отказать в вычете, там могут быть другие строки, коды и даже структура расходов.

Преимущества применения сервиса Сбербанка

Сфотографируйте или отсканируйте их, загрузите на сайт, оплатите услуги банка согласно выбранному тарифу.

Подождите, пока сотрудник банка заполнит по присланным копиям форму 3 НДФЛ, и подготовит документацию для сдачи в налоговую.

Выгрузите это в личный кабинет ИФНС, либо, взяв пакет, отнесите самостоятельно и передайте налоговому инспектору.

При желании клиента сдача декларации также производится сотрудником банка.

Клиент, который желает, чтобы консультант помог в оформлении возврата уплаченного НДФЛ, выбирает подходящий тариф Сбербанка:

  • Минимальный – включает услуги по проверке корректного внесения сведений в декларации 3 НДФЛ и анализу прилагаемых бумаг. В результате снижается риск допущения ошибки при заполнении декларации. Цена тарифа 499 рублей.
  • Оптимальный ― к услуге по анализу и оценке правильности заполнения декларации добавляется сдача пакета документов в налоговую. Цена тарифа 1499 рублей.
  • Максимальный ― не требует от заявителя никаких действий, кроме отправки копий в банк. Все остальное делает за клиента сотрудник банка: проверяет присланные файлы, формирует декларацию и направляет подготовленный пакет в налоговую. Клиенту в этом случае останется только дождаться получения денег на свой счет примерно через три месяца после сдачи декларации. Цена тарифа 2999 рублей.
Оцените статью
Финансы
Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.