Где лучше открыть ИИС — сравнение ТОП-9 брокеров

Страхование

Кто может получить вычет по ИИС

Три стратегии, про которые я расскажу в статье, подразумевают, что вы получаете дополнительный доход за счет налогового вычета. Вычет по ИИС можно получить, если:

  1. Вы работаете и платите НДФЛ через работодателя или самостоятельно.
  2. У вас есть накопления до 400 000 Р в год.
  3. В ближайшие три года вы можете спокойно инвестировать часть своих доходов и накоплений и вам не понадобится в какой-то момент немедленно снимать эти деньги.

Внести на ИИС можно до 1 млн рублей. Но налоговый вычет сделают только с суммы 400 000 Р — это максимум. Можно положить и меньше, тогда вычет сделают с меньшей суммы. В расчетах в статье я буду использовать сумму 400 000 Р.

https://www.youtube.com/watch?v=upload

В дальнейших расчетах я привожу 1 июня как ежегодную дату получения налогового вычета в нашем примере.

В качестве даты открытия ИИС возьму 1 сентября.

Важно. Вам нужно открывать ИИС у брокера, который не берет комиссий за обслуживание счета. Иначе комиссии будут уменьшать потенциальную прибыль.

Стоит ли открывать ИИС

Где лучше открыть ИИС - сравнение ТОП-9 брокеров

Ответ на этот вопрос не так прост, как кажется. Индивидуальный инвестиционный счёт — это своего рода мультиварка, и результат будет зависеть от качества продуктов, которые вы в неё поместите. Нужна ли вам мультиварка? Да, если вы умеете готовить. Нет, если в вашем холодильнике «повесилась мышь». Да, если вы знаете простой рецепт рагу и готовы подождать три года до готовности. Нет, если ужин уже через час.

Вы можете купить мультиварку исключительно ради шикарного кэшбэка от государства, но без внятного плана рискуете получить головную боль вместо доходности. 

1. Для открытия счёта нужно быть налоговым резидентом РФ, то есть находиться на территории России не менее 183 дней в году. Если вы, например, отдыхаете на Мальдивах больше шести месяцев в году, ИИС не откроют. А вот гражданином быть необязательно.

2. ИИС открывается минимум на 3 года. Отсчёт срока начинается с даты заключения договора, а не с момента пополнения. Поэтому если решили открыть счет — не тяните, внести деньги можно будет потом. Чем позже вы их внесёте, тем короче будет срок «заморозки» в активах на фондовом рынке.

3. ИИС идеален для «длинных» денег. Если же деньги могут скоро понадобиться, то лучше используйте депозит. Государство предоставляет налоговые льготы именно потому, что вы вкладываетесь надолго. Заберёте средства раньше — должны будете вернуть полученные вычеты и заплатить штраф. Некоторые брокеры позволяют выводить купоны и дивиденды на банковский счёт без закрытия ИИС, но эту возможность лучше выяснить заранее.

4. Для оформления налогового вычета вы должны платить налоги. В счёт идёт именно НДФЛ, так что если вы самозанятый, индивидуальный предприниматель, мама в декрете, неработающий пенсионер, студент, безработный или рантье, живущий на дивиденды, — ИИС типа А вы использовать не сможете. Будет доступен счёт Б-типа, освобождающий от налогов на прибыль. Но его эффективность для начинающих инвесторов сомнительна.

5. Максимальная сумма ежегодного взноса — 1 000 000 ₽. Сумма пополнения, с которой вы можете получить налоговый вычет по счету типа А, — 400 000 ₽. Максимум для ежегодного вычета — 52 000 ₽ (или 156 000 за три года). Вносить на ИИС можно только рубли.

Где лучше открыть ИИС - сравнение ТОП-9 брокеров

6. Чтобы получить максимальный вычет, вы должны зарабатывать не меньше 400 000 ₽ в год, или 33 333 ₽ в месяц (так вы заплатите 52 000 ₽ налогов и сможете забрать их обратно). Если ваш официальный доход ниже, то и возможный налоговый вычет уменьшится пропорционально. 

7. Можно иметь только один ИИС и выбрать для него только один вид налоговой оптимизации — либо А, либо Б. Определяться сразу необязательно, можно сделать это к концу срока, взвесив все за и против. Но как только вы получите первый вычет, ИИС автоматически зафиксируется в типе А. 

8. Если вы уже получаете налоговый вычет (например, за покупку жилья или проценты по ипотеке), то вычет по ИИС за эти же периоды оформить уже не сможете, только если у вас высокая зарплата: государство не вернёт больше денег, чем вы ему отдали.

9. ИИС любого типа влечёт за собой издержки в виде комиссий и налогов. Так, например, вам придётся платить 13% со всех полученных дивидендов и с купонов некоторых облигаций. Но вам также будут доступны и дополнительные налоговые льготы, которые повысят доходность инвестиций. 

10. Ваши средства не будут застрахованы, как на банковском вкладе, но это не так страшно, как кажется. Можно выбирать консервативные инструменты на фондовом рынке, например ОФЗ. Если государство откажется платить по своим долгам, что маловероятно, то и Агентство по страхованию вкладов вряд ли сможет исполнить свои обязательства, так что риски сопоставимы.

11. Доходность ИИС сильно зависит от того, какие активы вы приобретаете, в какие сроки и с какой периодичностью. Часто можно услышать о «дополнительной годовой доходности в 13% за счёт налоговых вычетов», но это актуально только для первого года использования ИИС. Если не инвестировать деньги, а просто хранить их на счёте и не пополнять, то среднегодовая доходность ко второму году составит 6,5% годовых, а к третьему — 4,3%.

https://www.youtube.com/watch?v=ytpolicyandsafety

12. Вы можете вложиться в самые разные активы и ценные бумаги: приобрести акции, облигации и золото, ETF, ПИФы и бПИФы, структурные продукты и активы иностранных компаний, евробонды и валюту. Доступ к большинству инструментов вы получите через брокера на Московской бирже, к акциям некоторых иностранных компаний — только на Санкт-Петербургской.

Интересный материал  Какие патчи для глаз лучше выбрать и как ими пользоваться?

13. Наиболее популярное среди новичков на фондовом рынке наполнение ИИС — облигации федерального займа (ОФЗ). Они привлекают инвесторов предсказуемостью, низким риском, государственными гарантиями и, конечно, приятной скидкой — отсутствием налогообложения купонов, выплачиваемых дважды в год. 

Россияне не слишком его любят и редко используют. Чтобы получить заметную выгоду, нужно иметь большой опыт инвестирования с высокими доходностями либо довольствоваться малым. Вот кому подойдёт тип Б:

  • редким специалистам на фондовом рынке, способным генерировать регулярную доходность;
  • активным трейдерам, совершающим большое количество операций и много теряющим на комиссиях;
  • людям, не имеющим официального дохода, живущим на дивиденды или выплачивающим другие виды налогов, отличные от НДФЛ;
  • супругам уверенных инвесторов, рассматривающих два семейных счёта в рамках одного портфеля;
  • новичкам, желающим попробовать свои силы в инвестициях на небольшой сумме с низкими издержками;
  • пассивным инвесторам с длинным горизонтом планирования и диверсифицированным портфелем. Минимизация брокерских издержек и экономия на налогах через тринадцать лет позволит второму типу обогнать в доходности первый. А через двадцать лет преимущество составит больше 5%.

Сравнение условий брокеров

В дополнение к предыдущему разделу решила сравнить тарифы и условия популярных брокеров из топ-30.

Рассматриваем условия для рядового инвестора, который периодически (один раз в месяц или реже) откладывает деньги со своих доходов, чтобы купить ценные бумаги. Для такого инвестора ИИС – это не способ заработать на трейдинге, а вариант сохранения и приумножения своих сбережений в длительной перспективе. Как правило, суммы пополнения счета небольшие: 5 000 – 30 000 руб.

Рассчитаем, сколько стоит счет на 1 год при условии:

  • ежемесячного пополнения на 10 000 руб.;
  • ежемесячного пополнения на 30 000 руб.;
  • ежегодного пополнения на 400 000 руб. (максимальная сумма, с которой можно получить налоговый вычет).
Брокер / Тариф Условия Ежегодные расходы по ИИС, руб.
10 000 руб. в месяц 30 000 руб. в месяц 400 000 руб. один раз в год
Сбербанк / Самостоятельный Комиссия брокера – 0,06 %

Комиссия биржи – 0,01 %

84 252 280
ВТБ / Мой онлайн Комиссия брокера – 0,05 %

Комиссия биржи – 0,01 %

72 216 240
Тинькофф / Инвестор Комиссия брокера – 0,3 %

Ведение счета – 99 руб. в месяц

1 548 2 268 1 299
Открытие / Универсальный Комиссия брокера – 0,057 %

Депозитарий – 175 руб. в месяц

2 168,4 2 305,2 403
Уралсиб / ИИС Комиссия брокера – 0,0472 %

Комиссия биржи – 0,01 %

68,64 205,92 228,8
Промсвязьбанк / День Комиссия брокера – 0,05 %

Комиссия биржи – 0,01 %

Депозитарий – 4 руб./месяц

120 264 244
Атон / Стартовый Комиссия брокера – 0,17 %

Комиссия биржи – 0,01 %

216 648 720
КИТ Финанс / КИТ-Стандарт Комиссия брокера – 0,048 %

Комиссия биржи – 0,01 %

69,6 208,8 232

Не включила в таблицу тарифы от брокеров Финам и БКС. Считаю, для инвесторов с небольшими суммами пополнения они не подходят. У обоих есть ежемесячная плата за депозитарий и ведение счета по 177 руб. А это в год сразу 4 248 руб.

Имейте в виду, что тарифы и условия часто меняются. Представленные актуальны на январь 2020 года. Наиболее выгодными видятся Сбербанк, ВТБ, Уралсиб и КИТ Финанс. Можно смело выбирать среди них. Они входят в топ-20 и точно не пропадут с деньгами своих клиентов.

С 3 февраля 2020 г. Тинькофф Банк отменяет ежемесячную оплату за обслуживание брокерского счета и ИИС в размере 99 руб. на тарифе «Инвестор». Это существенно снизит расходы инвестора, но комиссия за сделку все равно остается довольно высокой 0,3 %.

Как оформить вычет

ИИС: где лучше открыть, выбор брокера

Итак, вы открыли ИИС, пополнили его, приобрели ценные бумаги и дождались 1 января следующего года. Как теперь оформить налоговый вычет на взнос? Для этого потребуются:

  • паспорт;
  • заверенная копия договора на открытие и обслуживание ИИС;
  • заверенные копии платёжных документов, подтверждающих взносы (брокерский отчёт, квитанции, платёжки и т. д.);
  • справка формы 2-НДФЛ от работодателя (за тот год, в котором вы пополнили ИИС);
  • заявление на вычет с вашими реквизитами;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ. 

https://www.youtube.com/watch?v=ytcreators

Не переживайте, если вы прописаны в Омске, а живёте в Москве — декларацию и сканы необходимых документов можно подать через сайт ФНС или Госуслуги. Для получения доступа в личный кабинет достаточно визита в любое отделение налоговой с паспортом и ИНН, подтверждения регистрации на Госуслугах или оформления квалифицированной электронной подписи.

Получать вычеты можно каждый год, а можно запросить всю сумму разом по истечении трёхлетнего периода. Всё это время брокер не будет вычитать налог на прибыль из ваших активов — вдруг вы передумаете и решите использовать именно этот вид льготы? Но не упустите сроки: вычеты четырёхлетней давности превращаются в тыкву. Если вы откроете счёт в 2019 году, а за вычетами придёте в 2023, то сможете подать декларацию только за 2020, 2021 и 2022 годы.

Предположим, что вы с самого начала открыли ИИС второго типа и теперь хотите получить освобождение от налога. В этом случае всё проще: нужно предоставить брокеру справку из налоговой о том, что вы не получали вычетов на взносы и не открывали второй ИИС.

Интересный материал  Кредит для открытия малого бизнеса с нуля

Выбираем оптимальный тариф

Компания Комиссия
Альфа 0,04%
Промсвязьбанк 0,05%
Газпромбанк 0,085%
Атон 0,17%
Компания Описание
Сбербанк Является самым популярным банком на территории РФ, предлагающим следующие условия при открытии ИИС: Возможность пополнения счёта до 1 млн. р.; Минимальный срок инвестирования – 3 года; Клиент сам выбирает форму налогового вычета.
ВТБ Надёжный брокер, помогающий добиться высокой доходности инвестиций. Также предусмотрены два вида налоговых вычета и обязательное условие – пополнение только в российских рублях (максимальная сумма – 1 млн. р.). Открыть счёт можно на неопределённое время, но для получения дохода он должен быть активным и пополняться 3 года. Комиссия банка – 0,0413%
Альфа-банк Один из популярных российских банков, предлагающий следующие условия: Максимальная ежегодная сумма взноса – 400 тыс. р.; При ежегодном пополнении доходность может достичь 28,2%; Минимальный срок действия счёта – 3 года. Клиент сам выбирает, каким вариантом системы инвестирования он будет пользоваться: «Наше будущее» — максимальная процентная ставка 20,1%; «Новые горизонты» — ставка до 21,7%; «Точки роста» — максимальный доход 28,2%.
БКС Является надёжным брокером, предлагающим выплаты два раза в год, что считается большим преимуществом по сравнению с другими компаниями. Прибыль инвестора не облагается НДС и составляет 8,96% в год. Однако имеются ограничения при пополнении счёта. Минимальная сумма – 30 тыс. р. Есть три способа пополнения денежных средств: Онлайн с официального сайта брокера; С помощью финансового советника; При личном посещении офиса компании.
Открытие У этого банка прозрачная система работы с ИИС, которую подтверждает разработанный онлайн-калькулятор на официальном портале компании. Потенциальный клиент может сам посчитать доходность перед принятием решения о сотрудничестве. Минимальная сумма начального вложения — 50 тыс. р. Доходность – до 31,84%
Финам Компания предоставляет возможность не только пополнять ИИС, но и рассчитывать и выполнять торговые операции. Максимальное пополнение счёта – до 1 млн. р. Минимальные проценты по доходам – 16,87%
Газпромбанк Предлагаются стандартные условия, когда в течение года вносится сумма не больше 1 млн. р. Минимальный порог не обозначен. Получить активы инвестор может только при закрытии счёта. Минимальный срок действия счёта 3 года, прибыль от вложений владелец получает по прошествии этого срока
Промсвязьбанк Банком разработаны две системы тарификации. Одна заключается в ежедневном накоплении процентов, другая – в ежемесячном. Получить накопленные проценты можно лишь по истечении трёх лет. Более подробную информацию о тарификации можно узнать в таблице, размещённой на сайте банка
Уралсиб Частичное снятие денежных средств в период активности ИИС невозможно. Выбирается только одна программа налогообложения, совмещение не предусмотрено

Что будет, если досрочно закрыть ИИС

Если нужно досрочно вывести деньги, то вы сможете это сделать, но придётся вернуть вычет и заплатить пеню. Для этого нужно продать активы из портфеля, отправить деньги на банковский счёт (или же не продавать, а перевести ценные бумаги на счёт у брокера) и подождать от нескольких дней до месяца. Брокер самостоятельно подсчитает вашу задолженность перед налоговой за всё время «жизни» ИИС и отправит её по назначению. Теоретически заявление о закрытии счёта можно подать онлайн, но на практике стоит добраться до брокера и получить отметку с датой на заявлении.

Размер пени зависит от актуальной ставки рефинансирования (равняется ключевой ставке ЦБ, на 13 декабря она составляет 6,25% годовых) и количества дней между получением вычета и возвратом. «Стоимость» одного дня просрочки можно высчитать по формуле «размер вычета * (ставка рефинансирования * (1/300))».

Приведём пример: между получением вычета и его возвратом прошло 280 дней, каждый из которых государство оценило в 10,83 ₽ (52 000 * (6,25% * 1/300), а значит, инвестор должен заплатить штраф в размере 3033,33 ₽. Пеню можно рассматривать как проценты за пользование кредитом по ставке 7,6% годовых. 

Вернуть полученный вычет несложно (если вы заранее получили доступ в личный кабинет ФНС) — нужно подать налоговую декларацию. Конечно, можно дождаться платёжки от налоговой, но пени к тому времени накапают неприятные.

Закрыв ИИС досрочно, вы можете пересмотреть свои планы, пересчитать деньги и открыть новый инвестиционный счёт. 

Если же всё прошло хорошо и вам понравилось получать вычеты, никто не запрещает вам держать ИИС открытым несколько лет, получая все возможные выгоды. Неплохой вариант для долгих пенсионных накоплений!

А можно больше?

Можно. Самый безрисковый, но еще более доходный вариант — копить средства на краткосрочном банковском вкладе до внесения их на ИИС. Например, в начале года открыть вклад на 9 месяцев с возможностью пополнения (а еще лучше — на произвольный срок, в некоторых банках так можно) и ежемесячно вносить туда деньги. В конце года средства с закрытого вклада и проценты перевести на ИИС.

Я на своем ИИС к ОФЗ добавил еще FinEx ETF FXRL и немного акций «голубых фишек». ETF — это индексный фонд, прекрасный инструмент для пассивных инвестиций.

Получение первого налогового вычета увеличивает эту доходность, сейчас в моменте она составляет около 20% годовых.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcopyright

Портфель по стратегии «Оптимальная» таким просадкам не подвержен. Облигации в нем будут погашены сами 21 августа 2021 года, незадолго до истечения трехлетнего периода ИИС, а значит, у владельца нет риска продать их по невыгодной цене.

Какие есть риски

ИИС практически безрисковый способ получения пассивного дохода. Но тем не менее возможны следующие ситуации:

  1. государство когда-нибудь отменит льготы по ИИС — скорее всего, это затронет новых клиентов, лишний повод не тянуть с открытием ИИС;
  2. у брокера отзовут лицензию — это очень маловероятная ситуация, но теоретически возможная;
  3. по ОФЗ изменятся ставки и цены. Это наверняка произойдет, причем может быть как в лучшую для вас сторону, так и в худшую. Это имеет значение только для стратегии «Оптимальная». В худшем случае в результате вы получите чуть меньшую доходность;
  4. у владельца ИИС пропадет источник выплаты подоходного налога — например, он потеряет работу. Если государство не получит подоходный налог, то и вычетов не будет, и доходность упадет;
  5. потребуется закрыть ИИС досрочно — тогда полученные вычеты придется вернуть. В стратегии «Оптимальная» можно получить хоть что-то за счет ОФЗ, в остальных — только возврат вложенных средств.
Интересный материал  Где и как хранить биткоины безопасно в 2020? Подробное руководство

Запомнить

  1. Открываем ИИС, даже если нет денег и не хотим им пользоваться сейчас.
  2. Комиссии брокера уменьшают доходность.
  3. Пополняем раз в год в конце года.
  4. Получаем налоговый вычет в следующем году.
  5. Покупаем ОФЗ для увеличения доходности.
  6. Риски — минимальны.

Как выбрать стратегию инвестирования через ИИС

Рассмотрим модели, которые часто используют при ИИС, на условных примерах (не являются инвестиционными рекомендациями). 

Стратегия первая: «Микроскоп и гвозди»

Будучи одним из самых популярных способов использования ИИС, «микроскоп» не слишком эстетичен, зато дешёв, надёжен и практичен. 

Дмитрий открывает ИИС А-типа в декабре 2019 года. Для очистки совести перед налоговой инспекцией он пополняет счёт (на небольшую сумму, достаточную, чтобы минимизировать брокерские комиссии), покупает произвольный актив и дальше занимается своими делами. В сентябре 2022 года он переводит на инвестиционный счёт 400 000 ₽ и приобретает, например, облигации.

Издержки: невысоки при разумной оценке брокерских комиссий. Дмитрию придётся заплатить налог с положительной разницы между ценой покупки и продажи своих активов, но это, скорее всего, будет небольшая сумма.

Риски: государство может в будущем начать отсчитывать три года не с даты заключения договора, а с даты внесения полной суммы на ИИС. Поэтому налоговая инспекция может отказаться предоставлять вычет при подобном нецелевом использовании счёта. 

Стратегия вторая: «Микроскоп и гвозди: семейный подряд»

Представим себе крепкую семью Ивановых из четырёх работающих взрослых с белыми зарплатами. Каждый из них открывает ИИС А-типа друг за другом с промежутком в несколько месяцев: тесть делает это в декабре 2019 года, тёща — в марте 2020, дочь — в июне, а зять — в сентябре. Ивановы следуют примеру Дмитрия: покупают активы на небольшую сумму и забывают о них на следующие три года.

В сентябре 2022 года из семейной кубышки извлекаются 400 000 ₽, и отец семейства покупает облигации на свой счёт. В декабре активы продаются, ИИС тестя закрывается, и вся сумма переезжает на счёт тещи для той же самой процедуры. В июне деньги получает дочка, в сентябре зять, а в декабре 2022 деньги возвращаются обратно в кубышку.

В чём выгода такого сложносочиненного процесса? Тесть подал документы на 52 000 ₽ налогового вычета уже в январе и получил деньги летом. Остальные члены семьи сделают это по очереди в 2023 году. В итоге вложенные 400 000 ₽ принесут Ивановым 50% годовых.

Издержки и риски: аналогичны предыдущим.

Специфический риск: семья может разругаться (или даже развалиться), и активы на ИИС придётся делить в суде как совместно нажитое имущество.

Стратегия третья: «Два из трёх»

Мария последовала примеру Дмитрия и открыла ИИС А-типа в январе 2020 года, пополнив его на небольшую сумму. Но она готова вкладывать деньги на бОльший срок, поэтому внесла первые 400 000 ₽ в ноябре 2020 года, вторые — в 2021, а последние — в 2022. Мария получит все три вычета, но деньги «заморозит» всего на два года с небольшим.

Издержки и риски: низкие. 

Стратегия четвертая: «Свинья-копилка»

https://www.youtube.com/watch?v=https:tv.youtube.com

Саша и Женя Петровы — молодая пара, они оба работают в IT, хорошо зарабатывают и планируют в будущем брать ипотеку. Сейчас на их депозитах примерно 1 000 000 ₽, из которых планируется извлечь максимум при минимальном риске. Хорошенько изучив предложения, Петровы в декабре открыли счета А-типа у двух разных брокеров с идентичными комиссиями, пополнив каждый на 400 000 ₽.

Как только Петровы получат налоговые вычеты, они отправят их на депозит и продолжат копить, чтобы в конце следующего года пополнить счета ещё на 800 000 ₽. Женя также реинвестирует полученные купоны, которые не облагаются налогом. 

В 2022 году Петровы закроют инвестиционные счета и пересмотрят стратегию. Скорее всего, они ещё на пару лет вернутся к депозитам, чтобы в 2024 году взять ипотеку и получить налоговый вычет при покупке жилья с полноценной налоговой базы, не исчерпанной вычетами по ИИС. Или, возможно, откроют счета Б-типа, с вычетом на доход.

Издержки: небольшие. Саша в конце периода заплатит больше налогов, чем Женя — примерно 20 000 ₽, если исходить из средней годовой доходности его активов в 6%. Но ему не грозит валютная переоценка, так как он покупал и продавал активы за рубли.

Где лучше открыть ИИС - сравнение ТОП-9 брокеров

Риски: низкие.

Стратегия пятая: «Разумный инвестор»

Сидорова Даша работает менеджером среднего звена, а Андрей — самозанятый фрилансер. Они разбираются в инвестировании, имеют финансовый план, брачный договор и подушку безопасности на депозите. Андрей открыл ИИС второго типа, позволяющий не платить налог с прибыли, поэтому он отвечает за более доходную (и рискованную) часть инвестиционного портфеля. Даша получает вычеты, и на её счёт приобретаются более консервативные инструменты.

Издержки: могут быть как высокими, так и низкими, в зависимости от частоты операций.

https://www.youtube.com/watch?v=ytadvertise

Риски: сильно зависят от распределения активов в инвестиционном портфеле Сидоровых. И от уровня их семейного счастья.

Оцените статью
Финансы
Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.